संचित धन को अगली पीढ़ी के लिए कैसे बचाएं? बिजनेस रिस्‍क से इसे कैसे रखें महफूज

Inter-Generational Wealth: अपने कारोबार से ज्‍यादातर बिजनेस मैन धन संचित करते हैं लेकिन यह बात महत्‍वपूर्ण है कि वह अगली पीढ़ी के लिए इसे बचाकर रखने का क्‍या उपाय करते हैं.

Inter-Generational Wealth

नेहा पाठक | लोग हमेशा इस बात पर चर्चा करते हैं कि इंटर-जेनरेशनल वेल्थ (Inter-Generational Wealth) का निर्माण कैसे किया जाए. लेकिन इसे कैसे बचाया जाए, इस पर कोई चर्चा नहीं करता. एक बार बनाए गए धन को न केवल अगली पीढ़ी के लिए बल्कि अपने लिए भी बचाने और संरक्षित करने की आवश्यकता होती है. एक व्यवसायी के लिए सबसे महत्वपूर्ण पहलुओं में से एक हमेशा धन को अपने बिज़नेस रिस्क (Business Risk) से बचाना होगा.
हम सभी यह समझते हैं कि व्यवसाय से जुड़े जोखिम होते हैं लेकिन हम शायद ही कभी इसे स्वीकार करते हैं और व्यावसायिक संपत्ति को व्यक्तिगत संपत्ति से अलग करते हैं. एक व्यवसायी के लिए लाभ लेने या लाभांश घोषित करने या व्यवसाय के लिए व्यक्तिगत गारंटी देने या कंपनी के भीतर निवेश करने के बजाय व्यवसाय में उत्पन्न होने वाली व्यावसायिक आय को फिर से नियोजित करना काफी सामान्य है. व्यक्तिगत और व्यावसायिक संपत्तियों के बीच कोई लिमिट तय न करके, व्यक्ति न केवल अपनी पूरी पूंजी को जोखिम में डाल रहा है, बल्कि अचानक किसी घटना की स्थिति में परिवार के लिए इससे लाभान्वित होना भी बहुत मुश्किल बना रहा है.
यह जानना उचित है कि परिवार के संपत्ति के लिए व्यक्ति के पास सुरक्षित योजना होना और परिवार के लिए संपत्ति का आधार भी होना आवश्यक है. यह या तो परिवार के सदस्यों के नाम पर स्थानांतरित करके या एक निजी पारिवारिक ट्रस्ट बनाकर किया जा सकता है. किसी व्यक्ति के व्यक्तिगत नाम पर सीधे संपत्ति रखने के बजाय एक निजी ट्रस्ट (Private Trust) बनाने के कारण इस प्रकार हैं:

उचित सक्सेशन प्लान

किसी को सक्सेशन प्लान के महत्व का एहसास तब तक नहीं होता जब तक कि कुछ अनहोनी न हो जाए. आम तौर पर लोग अपनी संपत्ति के लिए वसीयत बनाते हैं. एक वसीयत के साथ, एक निजी ट्रस्ट बनाया जा सकता है जहां व्यक्ति परिवार के सदस्यों के साथ लाभार्थी के रूप में योगदान कर सकता है ताकि व्यावसायिक देनदारियों के खिलाफ परिवार की संपत्ति की रक्षा की जा सके. ट्रस्ट न केवल एक दीर्घकालिक सक्सेशन प्लान बनाने में मदद करता है बल्कि किसी भी आकस्मिक घटना या अचानक चिकित्सा आपात स्थिति का भी ध्यान रखता है. इसके अलावा, एक ट्रस्ट में रखी गई संपत्ति के लिए प्रोबेट या सक्सेशन सर्टिफिकेट की आवश्यकता नहीं होती है जो बदले में परिवार को अदालत से संबंधित अनावश्यक परेशानियों से और संपत्ति से लाभान्वित होने में देरी से बचाता है.

पारिवारिक मूल्यों के अनुसार परोपकारी योगदान

वर्षों से, हम सभी ने अनुभव किया है कि लोग एनजीओ के दिन-प्रतिदिन के संचालन और अनुपालन में शामिल नहीं होना चाहते हैं, लेकिन न केवल अपने जीवनकाल के दौरान बल्कि जीवनकाल के बाद भी धर्मार्थ योगदान करने के लिए कम्फर्टेबल हैं. वे दीर्घकालिक योजना बनाना चाहते हैं ताकि धर्मार्थ योगदान समय पर किया जाए न कि एकमुश्त तरीके से. कई बार, लोगों ने महसूस किया है कि वे किसी विशेष कारण के लिए धन देना चाहते हैं न कि किसी विशेष दान के लिए, जहां कई धर्मार्थ संस्थाएँ हो सकती हैं. साथ ही, वे यह मूल्यांकन करने की शक्ति चाहते हैं कि क्या कोई विशेष दान अच्छा कर रहा है और यदि वे उसी के साथ जारी रखना चाहते हैं. एक निजी पारिवारिक ट्रस्ट इक्विटी, ऋण इत्यादि जैसे किसी भी साधन में लंबी अवधि के लिए परिवार की संपत्ति को रखने और निवेश करने के लिए एक वाहन के रूप में कार्य करता है, जहां एक उद्देश्य दीर्घकालिक धर्मार्थ योगदान करना हो सकता है.

परिवार की संपत्ति परिवार के भीतर ही रहे और इसका दुरुपयोग न हो

धर्मार्थ पहलों के अलावा, एक व्यक्ति चाहता है कि उसकी संपत्ति उसके परिवार को लाभ पहुंचाए और परिवार के भीतर रहकर उन्हें इस तरह से लाभ पहुंचाए जहां कोई भी उनका नाजायज फायदा न उठा पाएं. उपयुक्त शर्तों के साथ एक पारिवारिक ट्रस्ट यह सुनिश्चित करेगा कि लेनदारों के दावों, तुच्छ मांगों, खराब तलाक आदि जैसी समस्याओं से परिवार की संपत्ति सुरक्षित रहें और परिवार को लाभ मिलता रहे.

संपत्ति के निवेश और वितरण पर नियंत्रण रखना

ऐसे उदाहरण हैं जहां परिवार का कोई सदस्य यह नहीं समझ सकता है कि धन को कैसे संभालना है या निवेश करना है या संपत्ति रखने की स्थिति में नहीं है (जैसे नाबालिग). ऐसे परिदृश्य में, ऐसे व्यक्तियों के लाभ के लिए एक प्राइवेट ट्रस्ट बनाना समझदारी होगी ताकि निवेश पर नियंत्रण हो और उनकी आवश्यकताओं जैसे शिक्षा, रखरखाव, चिकित्सा आदि का ध्यान रखने के लिए उन्हें समय पर वितरण किया जा सके.

परिवार में विशेष जरूरतों वाले लोगों को सुविधा उपलब्‍ध कराना

ऐसी परिस्थितियां होती हैं जब परिवार में कोई विशेष जरूरत वाला व्यक्ति या शारीरिक या मानसिक विकलांग वृद्ध व्यक्ति होता है जो वित्त या परिवार की संपत्ति को छोड़कर अपने स्वयं के मामलों को संभालने में असमर्थ होता है. ऐसे मामलों में, एक प्राइवेट ट्रस्ट का गठन किया जा सकता है जहां एक निश्चित हिस्से को अलग रखा जा सकता है और चिकित्सा, शिक्षा और अन्य आवश्यकताओं के लिए ऐसे परिवार के सदस्य की देखभाल की जा सकती है.
उपरोक्त से, यह स्पष्ट है कि एक व्यवसायी संपत्ति को एक प्राइवेट ट्रस्ट में स्थानांतरित कर सकता है और परिवार की जरूरतों का ध्यान रखने के उद्देश्यों को निर्दिष्ट कर सकता है. किसी को भी इस तरह के मुद्दों पर विलंब नहीं करना चाहिए और ऐसी आवश्यकताओं को दस्तावेज करने के लिए पेशेवर से सहायता लेनी चाहिए. 

(लेखिका मोतीलाल ओसवाल प्राइवेट वेल्थ में हेड ऑफ ट्रस्ट एंड एस्टेट प्लानिंग हैं. प्रकाशित विचार उनके निजी हैं. )